Actualización Reglamento Lavado de Activos: Sujetos Obligados UAFE 2026

La Unidad de Análisis Financiero y Económico (UAFE) ha implementado cambios significativos mediante la publicación del Reglamento General a la Ley de prevención, detección y combate del delito de lavado de activos y de la financiación de otros delitos.

Esta actualización establece los parámetros técnicos y legales bajo los cuales una corporación o persona natural puede ser incorporada o excluida de la lista de Sujetos Obligados a reportar.

Criterios de Incorporación y Exclusión

La UAFE evaluará la obligatoriedad de los sujetos basándose en los siguientes pilares de riesgo:

• Evaluación del Riesgo Residual: Hallazgos específicos derivados de la evaluación individual del sujeto obligado.
• Resultados de la Evaluación Nacional de Riesgos: Alineación con las vulnerabilidades detectadas a nivel país.
• Tendencias y Tipologías: Identificación de patrones de comportamiento sospechosos en materia de lavado de activos y financiamiento de delitos.
• Amenazas Regionales: Consideración de riesgos transfronterizos y geopolíticos.
• Impacto en la Seguridad Nacional: Evaluación de cómo la actividad del sujeto influye en la estabilidad del sistema financiero nacional.
• Otros definidos por la UAFE: Criterios discrecionales basados en inteligencia financiera.

¿Qué implica ser un Sujeto Obligado?

Las entidades que se mantengan o sean incorporadas bajo estos nuevos criterios deben cumplir rigurosamente con:

1. Reporte de Operaciones (RESU): Entrega mensual de reportes de transacciones que igualen o superen el umbral legal.
2. Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS): Comunicación inmediata de actividades que no tengan una justificación económica aparente.
3. Manual de Cumplimiento: Implementación de políticas de Debida Diligencia (Conozca a su Cliente/Proveedor).

[!WARNING] El incumplimiento de estas normativas puede acarrear sanciones administrativas graves, multas económicas y riesgos reputacionales que podrían afectar la operatividad de su empresa.

Cumplimiento Simplificado con Ciro

Sabemos que la normativa de la UAFE es exigente. En Ciro Contable, estamos adaptando nuestras herramientas de auditoría y reportes para que:

• Identifiques rápidamente transacciones que superen los umbrales de reporte.
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